Как использовать функцию ACCRINTM в Excel -

Содержание

Резюме

Функция Excel ACCRINTM возвращает накопленные проценты для ценных бумаг, по которым проценты выплачиваются при наступлении срока погашения (т. Е. Проценты выплачиваются только один раз).

Цель

Получите начисленные проценты по истечении срока

Возвращаемое значение

Начисленные проценты

Синтаксис

= ACCRINTM (идентификатор; SD; ставка; номинал; (базис))

Аргументы

  • id - дата выпуска ценной бумаги.
  • sd - Дата исполнения ценной бумаги.
  • ставка - Годовая купонная ставка.
  • par - номинальная стоимость ценной бумаги.
  • Основание - (необязательно) Основание подсчета дней (см. ниже, по умолчанию = 0).

Версия

Excel 2003

Примечания по использованию

В сфере финансов котировки облигаций "чистые". «Чистая цена» облигации не включает проценты, начисленные с даты выпуска или последней выплаты купона. «Грязная цена» облигации - это цена с учетом начисленных процентов. Функцию ACCRINTM можно использовать для расчета накопленных процентов по облигациям, которые выплачиваются периодически при наступлении срока погашения (т. Е. Выплачиваются только проценты один раз).

Конфигурация даты

По умолчанию ACCRINTM рассчитывает начисленные проценты с даты выпуска до даты расчетов. Если вы хотите рассчитать общую процентную ставку от даты выпуска до даты погашения, укажите дату погашения вместо даты расчета.

пример

В показанном примере мы хотим рассчитать начисленные проценты по облигации со ставкой купона 5%. Дата выпуска - 5 апреля 2016 года, дата расчетов - 1 февраля 2019 года, дата погашения - 15 апреля 2026 года. Нам нужны начисленные проценты с даты выпуска до даты расчетов. Формула в F5:

=ACCRINTM(C7,C8,C6,C5,C10)

С этими входными данными функция ACCRINTM возвращает 141,11 доллара США с применением числового формата валюты.

Ввод дат

В Excel даты - это порядковые номера. Как правило, лучший способ ввести действительные даты - использовать ссылки на ячейки, как показано в примере. Чтобы ввести действительные даты непосредственно внутри функции, вы можете использовать функцию ДАТА. Чтобы проиллюстрировать, в приведенной ниже формуле все значения жестко запрограммированы. Функция ДАТА используется для предоставления каждой из двух обязательных дат:

=ACCRINTM(DATE(2016,4,5),DATE(2019,2,1),0.05,1000,0)

Основа

Аргумент основы определяет, как подсчитываются дни. Функция ACCRINTM допускает 5 вариантов (0-4) и по умолчанию равняется нулю, что указывает на основу 30/360 США. Эта статья в Википедии предоставляет подробное объяснение доступных соглашений.

Основа Количество дней
0 или опущено США (NASD) 30/360
1 Фактический / фактический
2 Фактический / 360
3 Фактический / 365
4 Европейский 30/360

Заметки

  • В Excel даты - это порядковые номера.
  • Все даты и база усекаются до целых чисел.
  • Если даты недействительны (т.е. не являются датами на самом деле) ACCRINTM возвращает #VALUE!
  • ACCRINTM возвращает # ЧИСЛО, когда:
    • дата выдачи> = дата расчета
    • ставка <0 или номинал <= 0
    • База вне допустимого диапазона

Интересные статьи...